Forholdet mellem virksomhedens indtægter og udgifter

Når man udarbejder planer for organisationens økonomiske aktiviteter, er man særlig opmærksom på resten af ​​egne cirkulerende og lånte midler (obligatoriske betalinger i planperioden). Arbejdskapital i organisationen er den autoriserede kapital og fortjeneste for virksomheden fra hovedaktiviteten. Lånte midler er omsætningsaktiver modtaget i virksomhedens balance (banklån, gæld osv.).

Enterprise indkomst kilder

Afhængig af virksomhedens økonomiske aktivitet er indkomstkilder opdelt i flere typer:

- overskud modtaget ved salg af fremstillede produkter

- fortjeneste ved salg af egne anlægsaktiver

- overskud modtaget fra valutatransaktioner

- midler modtaget fra udlån til projekter fra tredjepart.

- afskrivninger.

Ved planlægning af finansielle omkostninger til investeringer (virksomhedsudvikling) tages de planlagte samlede indtægter for en bestemt periode med egen driftskapital med i betragtning efter fradrag af obligatoriske betalinger:

- fradrag for lønninger

- indkomstskat

- betaling for forbrugt energi

- betaling for købte materialer til hovedproduktionen

- betalinger for leasing af ejendom

- betalinger på aktier og banklån.

Den vigtigste kilde til finansiering af investeringer i virksomheden er udviklingsfonden, hvis aktiviteter er rettet mod det tekniske genudstyr i produktionen (erhvervelse af moderne udstyr, ny teknologi) og kapitalbygningsfonden.

Også lånte midler kan være involveret i udviklingen af ​​virksomheden.