Hvordan man vender tilbage til leverandøren

Returnering af varer er en af ​​de mest almindelige operationer forbundet med handelsprocessen. Den passende procedure for sælgeren og leverandøren er normalt reguleret af den indgåede aftale og afspejles i regnskabsaflæggelsen.

Brugsanvisning

1

Omklassificering, manglende overholdelse af kvalitetsstandarder, opdagede fejl - alt dette bliver grunden til at give et tilbagevenden til leverandøren. Ud over de opdagede mangler og tegn på manglende overholdelse af kvaliteterne, som kan fortolkes som manglende opfyldelse af betingelserne i leveringskontrakten, er der imidlertid andre grunde til returneringerne. For eksempel i praksis med købmandsforretninger skal alle letfordærvelige varer (mejeri, bageriprodukter) returneres til leverandøren efter udløbet af lager- og salgstiden. Derfor er det først og fremmest nødvendigt at se på betingelserne i den indgåede leveringskontrakt, der præciserer alle nuancer i samarbejdet.

2

Hvis forhandleren finder ud af grunden til at returnere produktet til leverandøren eller den person, der er ansvarlig for registrering af varebevægelse, udarbejdes en handling på det konstaterede uoverensstemmelse i accept af lagervarer i mængde og kvalitet (officiel TORG-2-form). I det tilfælde, hvor der blev afsløret et uoverensstemmelse med hensyn til kvaliteten efter accept af varerne, udarbejdes en handling om opdagede skjulte mangler i fri form. Som grundlag for det kan du også tage formen TORG-2.

3

Manglende varer returneres ved at overføre dem til leverandørens repræsentant sammen med den ledsagende forsendelsesnotat (formular TORG-12), der angiver navn og mængde på de produkter, der overføres. For at undgå yderligere uoverensstemmelser genfortælles, accepteres, og fragtbrevet underskrives af leverandørens repræsentant. For at formalisere returnering af varer officielt foretages der efter de beskrevne handlinger regnskabsposter for 76 og 60 konti.