Udgiftsrapport: hvordan man udfylder et dokument

Ethvert dokument, der er baseret på modtagelse af penge, kræver den korrekte formular. Hvis organisationen forsynede medarbejderen med midler til behov, er det nødvendigt at rapportere for dem ved at udfylde en udgiftsrapport.

Hvem skal udfylde udgiftsrapporten

Direktøren kan ikke give penge til en organisation for nogen medarbejder uden grund. Oprindeligt bør der fastlægges en liste over medarbejdere, der har ret til at modtage forskud på kontanter med en efterfølgende rapport. Til dette er det nødvendigt at udarbejde og udstede en særlig ordre.

Hvis den underordnede har brug for midler til at udøve en virksomhed, skal han give direktøren en erklæring om fri form. Det kræves at angive det krævede beløb og det formål, som pengene er anmodet om. Hvis direktøren er enig i erklæringen, underskriver han personligt erklæringen og angiver, hvor meget han giver mulighed for at låne penge og i hvor længe.

Det er vigtigt at indikere, at kontanter kun kan udstedes til en medarbejder, der allerede har fulgt regnskab for alle tidligere modtagne beløb.

Undertiden kan en medarbejder have brug for en fuldmagt, der skal udstedes på organisationens vegne i henhold til den etablerede model nr. M-2 eller nr. M-2a. Disse formularer blev godkendt tilbage i 1997 ved en beslutning fra Den Russiske Føderations statsstatistikstjeneste.

For de anvendte penge, der blev udstedt i regnskabsafdelingen i organisationen, skal en medarbejder rapportere. Der er en bestemt periode, hvor det er nødvendigt at udfylde og indsende en udgiftsrapport. Det er 3 dage fra slutningen af ​​den periode, der er angivet af lederen af ​​organisationen på ansøgningsskemaet.

Hvis der blev stillet midler til medarbejderen til forretningsrejser, skal han rapportere for dem inden for de næste 3 arbejdsdage efter at han er vendt tilbage fra en forretningsrejse.

Hvordan bekostning bekræftes for udgiftsrapport

Hvis medarbejderen har penge tilbage, er han ikke i stand til at returnere dem til kassen som sådan. Først skal du samle alle dokumenter, der bekræfter, at pengene blev brugt specifikt til de behov, som de blev leveret til. Det kan være kontant- og råvarekontrol, billetter, kvitteringer, handlinger og andre former for streng rapportering.

Efter modtagelse af hvert sådant dokument er det bydende nødvendigt at kontrollere, om dato, beløb og detaljer er læsbare.

Alle dokumenter til medarbejderen skal gives til regnskab.

Hvad sker der, hvis udgiftsrapporten ikke udfyldes korrekt

Hvis en medarbejder forkert udføres eller ikke leverede en forhåndsrapport inden for 3 dage, overvåger tilsynsmyndigheden de modtagne midler som indkomst, hvor det vil være nødvendigt at opkræve forsikringspræmien og personlig indkomstskat. Hvis medarbejderen senere senere leverer alle de nødvendige dokumenter og en rapport, skal regnskabsføreren foretage en ny beregning.

En autoriseret medarbejder i organisationen kan tilbageholde det beløb, som en rapport ikke er leveret for fra medarbejderens løn.

Grundlæggende regler for udarbejdelse af en udgiftsrapport

Grundlaget for levering af udgiftsrapporten er følgende regler:

1. Udgiftsrapporten skal understøttes af dokumenter, der bekræfter de anvendte beløb.

2. Dokumenter skal indsendes senest 3 arbejdsdage efter afslutningen af ​​forretningsrejsen, den periode, der er angivet af lederen eller fra det tidspunkt, hvor han går på arbejde efter en sygdom eller ferie.

3. En rapport udarbejdes i en særlig form nr. AO-1. Det er også tilladt at bruge udgiftsrapportformularen, som er godkendt af organisationschefen.

4. Kun lederen skal være ansvarlig for godkendelse af udgiftsrapporten.

5. Omkostningsrapporten udfyldes af den medarbejder, der brugte pengene. Visse oplysninger skal også indtastes af revisor.

I udgiftsrapporten skal følgende data angives:

1. Oplysninger om det firma, der udstedte medarbejderpenge.

2. Oplysninger om den medarbejder, der modtog penge fra organisationen.

3. Det formål, som det er nødvendigt at give penge til en medarbejder i virksomheden.

4. Sum.

5. Data om alle udgifter med bekræftelse.

6. Eventuel balance.

I slutningen placeres medarbejderen og medarbejderne i regnskabsafdelingen, der udstedte penge og modtog resten, underskrifter.

Der kræves ingen frimærker i udgiftsrapporten. Dette skyldes, at dokumentet er internt. Og går ikke ud over organisationen. Derudover har alle juridiske enheder siden 2016 ikke kun individuelle iværksættere enhver ret til ikke at godkende deres dokumenter med deres frimærker og sæler.

Rapporten udfyldes i en enkelt kopi. Det er en del af den originale dokumentation og bør ikke forveksles med dens design. Hvis det af en eller anden grund ikke var muligt at undgå blots eller forkert udfyldning, er det bedre at tage en ny form og udfylde den på en ny måde.